Le mercredi 20 novembre dernier, le Club65 de RACC a accueilli une conférence en ligne dans le cadre des “Rencontres avec des experts” intitulée « Tout clair : Évitez les conflits autour des héritages ».

Une session très dynamique et compréhensible où, à travers l’exemple d’un couple avec enfants et petits-enfants, Meritxell Gabarró a illustré un processus de planification successorale que l’on pourrait qualifier de typique.

Elle a informé, conseillé et captivé les auditeurs en répondant aux questions posées par ses personnages, avec des propositions concrètes d’utilisation d’outils successoraux, tout en mettant l’accent sur les conséquences fiscales de chaque éventuelle répartition.

Comme souvent, la session de questions-réponses finale a apporté encore plus de clarté à une présentation déjà riche, complète et très généreuse en termes de connaissances.

Le mot-clé de la conférence était « PLANIFICATION », confirmée à la fin comme devant être envisagée à la fois sous un angle FISCAL et CIVIL.

D’un point de vue civil, les sujets classiques ont repris leur place centrale : les testaments, les pactes successoraux, les fiducies résiduelles, l’administration patrimoniale et la fonction de l’exécuteur testamentaire.

La recommandation de créer des LOTS a incité les auditeurs à réfléchir. Il est évident que les héritages en parts égales sont plus susceptibles de provoquer des conflits.

D’un point de vue fiscal, la possibilité d’effectuer des donations de son vivant a suscité beaucoup d’intérêt pour réduire la base imposable future des héritages, tout en soulignant la nécessité de calculer au préalable le coût fiscal de chaque donation en fonction des plus-values éventuelles. Il a été souligné que léguer (par héritage) tout au conjoint ou partenaire n’est pas la meilleure option d’un point de vue fiscal.

Planifier correctement les successions permet non seulement d’éviter des complications juridiques, mais aussi de préserver l’harmonie familiale. Selon Meritxell Gabarró, il est essentiel d’écouter le testateur ou la testatrice et d’adapter chaque décision à ses besoins et circonstances personnelles.

Nous vous laissons un petit extrait de la présentation. ⬇️